Jak płacić mniejsze podatki? 5 legalnych sposobów na optymalizację”
Podatki to nieodłączna część prowadzenia firmy, ale czy na pewno musisz płacić więcej, niż to konieczne? Wiele osób prowadzących działalność gospodarczą przepłaca, bo nie zna dostępnych sposobów legalnej optymalizacji. Tymczasem proste zmiany – jak wybór odpowiedniej formy opodatkowania, korzystanie z ulg czy lepsze zarządzanie składkami ZUS – mogą przynieść realne oszczędności. W tym artykule poznasz 5 sprawdzonych metod, które pomogą Ci płacić mniej i zostawić więcej pieniędzy w swojej firmie!
Wybór odpowiedniej formy opodatkowania – pierwsza decyzja, która ma znaczenie
Jednym z najprostszych sposobów na zmniejszenie podatków jest dobór właściwej formy opodatkowania – a to często decyzja, którą przedsiębiorcy podejmują na początku działalności i później jej nie aktualizują. Tymczasem sytuacja finansowa firmy może się zmieniać, a wraz z nią najlepsza opcja podatkowa.
Do wyboru masz skalę podatkową (12% i 32%), podatek liniowy (19%) oraz ryczałt ewidencjonowany (stawki od 2% do 17%) – każda z nich ma swoje plusy i minusy. Na przykład, jeśli ponosisz wysokie koszty działalności, podatek liniowy może być korzystniejszy niż ryczałt, gdzie nie możesz ich odliczyć. Z kolei jeśli Twoje dochody są niskie, a korzystasz z ulg podatkowych, skala podatkowa może okazać się bardziej opłacalna. Wielu przedsiębiorców przepłaca, bo nie analizuje swoich przychodów i kosztów przed wyborem formy opodatkowania – dlatego warto raz do roku sprawdzić, czy obecny wybór nadal Ci się opłaca.
Jeśli nie masz pewności, możesz skorzystać z kalkulatorów online lub skonsultować się z księgowym, który pomoże Ci dopasować najlepsze rozwiązanie – zapraszamy do kontaktu z ADVAS.
Ulgi i odliczenia czyli, jak płacić mniejsze podatki – sprawdź, czy nie zostawiasz pieniędzy na stole
Wielu przedsiębiorców nie korzysta z przysługujących im ulg i odliczeń, tracąc przez to realne oszczędności. Jeśli prowadzisz JDG lub spółkę, warto sprawdzić, jakie wydatki możesz legalnie zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu. Przykłady? Pracujesz zdalnie?
- Możesz odliczyć część kosztów związanych z utrzymaniem mieszkania – czynsz, prąd czy internet.
- Korzystasz z samochodu w firmie? Jeśli jest na firmę, odliczysz 75-100% VAT i kosztów eksploatacyjnych wydatków.
- Nie zapomnij o uldze na badania i rozwój (B+R) – nawet w branżach doradczych można skorzystać z preferencyjnych rozliczeń, jeśli firma tworzy nowe usługi lub rozwija autorskie rozwiązania.
- Warto też przeanalizować możliwość skorzystania z ulgi IP Box, jeśli zajmujesz się np. programowaniem – podatek dochodowy może wtedy spaść do zaledwie 5%!
Regularny przegląd możliwych odliczeń to prosty sposób na zmniejszenie podatków – nie zostawiaj tych pieniędzy fiskusowi, jeśli możesz je legalnie zatrzymać w swojej firmie.
Składki ZUS to jeden z największych kosztów, które ponoszą przedsiębiorcy, ale istnieją sposoby, by legalnie je zmniejszyć. Jeśli dopiero zakładasz firmę, skorzystaj z ulgi na start, dzięki której przez pierwsze 6 miesięcy nie płacisz składek na ubezpieczenia społeczne (jedynie składkę zdrowotną). Następnie możesz przejść na preferencyjny ZUS, co pozwala na znaczną redukcję kosztów przez kolejne 24 miesiące. Dla firm z dłuższym stażem ciekawym rozwiązaniem może być Mały ZUS Plus, który uzależnia wysokość składek od dochodów – to dobra opcja dla tych, którzy nie generują jeszcze wysokich zysków. Jeśli prowadzisz działalność w Polsce i jednocześnie jesteś zatrudniony na etacie z wynagrodzeniem co najmniej minimalnym, możesz uniknąć obowiązku opłacania składek na ubezpieczenia społeczne w JDG.
Przejście na spółkę z o.o. – sposób na optymalizację kosztów ZUS
Jednym z bardziej zaawansowanych, ale skutecznych sposobów na redukcję kosztów ZUS jest przekształcenie jednoosobowej działalności gospodarczej (JDG) w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością (sp. z o.o.). Główną korzyścią tego rozwiązania jest fakt, że wspólnicy spółki z o.o. nie podlegają obowiązkowemu ubezpieczeniu społecznemu, co oznacza brak składek ZUS.
Ile można zaoszczędzić?
Obecnie standardowe składki ZUS dla JDG wynoszą około 1 600 zł miesięcznie (łącznie z ubezpieczeniem zdrowotnym). Oznacza to koszt ponad 19 000 zł rocznie. W przypadku spółki z o.o., jeśli nie jesteś zatrudniony w swojej firmie na umowę o pracę lub zlecenie, nie musisz płacić składek ZUS. To realna oszczędność, szczególnie w perspektywie kilku lat.
Kluczowe zalety spółki z o.o.:
✅ Brak obowiązkowego ZUS – wspólnicy spółki (jeśli jest ich co najmniej dwóch) nie podlegają obowiązkowym składkom na ubezpieczenia społeczne.
✅ Elastyczność wynagrodzeń – możliwość wypłaty pieniędzy w formie dywidendy, wynagrodzenia członka zarządu (bez składek ZUS) czy umowy o dzieło.
✅ Ochrona majątku osobistego – w przeciwieństwie do JDG, w której odpowiadasz całym swoim majątkiem, spółka z o.o. ogranicza odpowiedzialność do majątku firmy.
✅ Lepsze możliwości optymalizacji podatkowej – np. koszty uzyskania przychodu, leasing, wynajem majątku na rzecz spółki.
Na co uważać?
Przekształcenie w spółkę z o.o. nie jest rozwiązaniem dla każdego – wiąże się z dodatkowymi formalnościami, koniecznością prowadzenia pełnej księgowości oraz podwójnym opodatkowaniem (CIT + PIT od dywidendy). Warto skonsultować się z księgowym, aby sprawdzić, czy oszczędności na ZUS zrekompensują te dodatkowe koszty.
Pamiętaj, że brak odprowadzenia składek społecznych do ZUS skutkuje: brakiem lub niską emeryturą oraz brakiem możliwości otrzymania świadczeń chorobowych.
Jeśli prowadzisz firmę, która generuje większe przychody i chcesz uniknąć wysokich składek ZUS, spółka z o.o. może być dla Ciebie korzystnym rozwiązaniem.
Kasowy PIT – nowa opcja dla małych firm
Czy zdarzyło Ci się zapłacić podatek dochodowy od faktury, której klient jeszcze nie opłacił? To jedno z największych wyzwań małych firm, zwłaszcza tych świadczących usługi B2B. Na szczęście od 2023 roku przedsiębiorcy rozliczający się na zasadach ogólnych mogą skorzystać z kasowego PIT-u, co oznacza, że dochód podlegający opodatkowaniu powstaje dopiero w momencie faktycznego otrzymania płatności, a nie w chwili wystawienia faktury. Jest to świetne rozwiązanie dla tych, którzy mają problem z opóźnionymi płatnościami i chcą poprawić swoją płynność finansową.
💡 Przykład: Załóżmy, że prowadzisz działalność doradczą i w grudniu wystawiasz fakturę na 20 000 zł, ale klient reguluje ją dopiero w lutym. Przy standardowym PIT musiałbyś zapłacić podatek za grudzień, nawet jeśli faktycznie nie masz jeszcze tych pieniędzy. Z kasowym PIT-em podatek zapłacisz dopiero w lutym, czyli wtedy, gdy środki trafią na Twoje konto.
Jak skorzystać?
- Kasowy PIT jest dostępny dla firm, których roczny przychód nie przekracza 9 654 400 zł (limit na 2024 r.).
- Aby go wybrać, należy zgłosić się do urzędu skarbowego do 20. dnia miesiąca po pierwszym przychodzie w danym roku lub wraz z rejestracją działalności.
- Rozliczenie to wymaga prowadzenia ewidencji otrzymanych płatności – kluczowe jest więc dobre zarządzanie księgowością.
Dla kogo to dobre rozwiązanie? Jeśli masz klientów, którzy często opóźniają płatności, a Twoje koszty powstają głównie wtedy, gdy otrzymujesz pieniądze, kasowy PIT pomoże Ci uniknąć podatkowych „zatorów” i lepiej zarządzać firmowymi finansami.
Podsumowanie
Legalna optymalizacja podatkowa to klucz do oszczędności, które mogą znacząco wpłynąć na rozwój Twojej firmy. Wybór odpowiedniej formy opodatkowania, korzystanie z ulg i odliczeń czy zarządzanie składkami ZUS – to tylko niektóre sposoby, które pozwolą Ci płacić mniej i mieć większą kontrolę nad finansami. Zamiast tracić czas na skomplikowane przepisy, skorzystaj z naszego wsparcia! W ADVAS pomożemy Ci znaleźć najlepsze rozwiązania dla Twojego biznesu i zadbamy o to, byś nie przepłacał. Skontaktuj się z nami i przekonaj się, ile możesz zaoszczędzić!